Excel函数应用教程：财务函数（中）

来源：作者：出处：巧巧读书 2006-01-19 进入讨论组

关键词：
excel

　　财务函数非常有用，尤其是那些从事会计工作经常用Excel做财务表格的朋友们，学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔！

　　共有52条，分三篇列出。本篇是第二部分。

　　18.EFFECT

　　用途：利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。

　　语法：EFFECT(nominal_rate，npery)

　　参数：Nominal_rate为名义利率，Npery为每年的复利期数。

　　19.FV

　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。

　　语法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)

　　参数：Rate为各期利率，Nper为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt为各期所应支付的金额，Pv为现值(即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金)，Type为数字0或1(0为期末，1为期初)。

　　20.FVSCHEDULE

　　用途：基于一系列复利返回本金的未来值，用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。

　　语法：FVSCHEDULE(principal，schedule)

　　参数：Principal为现值，Schedule为利率数组。

　　21.INTRATE

　　用途：返回一次性付息证券的利率。

　　语法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis)

　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Investment为有价证券的投资额，Redemption为有价证券到期时的清偿价值，Basis日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。

　　22.IPMT

　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。

　　语法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

　　参数：Rate为各期利率，Per用于计算其利息数额的期数(1到nper之间)，Nper为总投资期，Pv为现值(本金)，Fv为未来值(最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零)，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1为期初)。

　　23.IRR

　　用途：返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。

　　语法：IRR(values，guess)

　　参数：values为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。Guess 为对函数IRR计算结果的估计值。

　　24.ISPMT

　　用途：计算特定投资期内要支付的利息。

　　语法：ISPMT(rate，per，nper，pv)

　　参数：Rate为投资的利率，Per为要计算利息的期数(在1到nper之间)，Nper为投资的总支付期数，Pv为投资的当前值(对于贷款来说pv为贷款数额)。

　　25.MDURATION

　　用途：返回假设面值$100的有价证券的Macauley修正期限。

　　语法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)

　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Coupon为有价证券的年息票利率，Yld为有价证券的年收益率，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。

　　26.MIRR

　　用途：返回某一期限内现金流的修正内部收益率。

　　语法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)

　　参数：values为一个数组或对包含数字的单元格的引用(代表着各期的一系列支出及收入，其中必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算修正后的内部收益率)，Finance_rate为现金流中使用的资金支付的利率，Reinvest_rate为将现金流再投资的收益率。

　　27.NOMINAL

　　用途：基于给定的实际利率和年复利期数，返回名义年利率。

　　语法：NOMINAL(effect_rate，npery)

　　参数：Effect_rate为实际利率，Npery为每年的复利期数。

　　28.NPER

　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。

　　语法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)

　　参数：Rate为各期利率，Pmt为各期所应支付的金额，Pv为现值(本金)，Fv为未来值(即最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type可以指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1为期初)。

　　29.NPV

　　用途：通过使用贴现率以及一系列未来支出(负值)和收入(正值)，返回一项投资的净现值。

　　语法：NPV(rate，value1，value2，...)

　　参数：Rate为某一期间的贴现率，value1，value2，...为1到29个参数，代表支出及收入。

　　30.ODDFPRICE

　　用途：返回首期付息日不固定的面值$100的有价证券的价格。

　　语法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)

　　参数：Settlement为证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Issue为有价证券的发行日，First_coupon为有价证券的首期付息日，Rate为有价证券的利率，Yld为有价证券的年收益率，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。

　　31.ODDFYIELD

　　用途：返回首期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。

　　语法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，pr，redemption，frequency，basis)

　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Issue为有价证券的发行日，First_coupon为有价证券的首期付息日，Rate为有价证券的利率，Pr为有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。

　　32.ODDLPRICE

　　用途：返回末期付息日不固定的面值$100的有价证券(长期或短期)的价格。

　　语法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)

　　参数：Settlement为有价证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Last_interest为有价证券的末期付息日，Rate为有价证券的利率，Yld为有价证券的年收益率，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。

　　33.ODDLYIELD

　　用途：返回末期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。

　　语法：ODDLYIELD(settlement，maturity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)

　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Last_interest为有价证券的末期付息日，Rate为有价证券的利率，Pr为有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。